Deducción de intereses (ränteavdrag)
Calcula cuánto de los intereses que pagas cada año recuperas gracias al ränteavdrag sueco.
Preguntas frecuentes
¿Qué es el ränteavdrag?
El ränteavdrag es una reducción fiscal sueca sobre los intereses pagados. Como regla general, recuperas el 30 % de los primeros 100.000 SEK de intereses por persona y el 21 % del tramo que excede ese límite.
¿Qué intereses cuentan y qué cambia en 2025–2026?
Normalmente cuentan los intereses de préstamos con garantía (por ejemplo, hipoteca). Para préstamos sin garantía, la parte deducible se reduce: 50 % en 2025 y 0 % a partir de 2026. La calculadora aplica estas reglas según el año seleccionado.
¿Cuándo recibo la deducción?
Por lo general se regulariza en la declaración anual. Si solicitas una jämkning, el impuesto mensual puede ajustarse para obtener el beneficio a lo largo del año.
¿Cómo funciona si somos dos prestatarios?
Cada persona obtiene la deducción según su parte de intereses y tiene su propio umbral de 100.000 SEK. Puedes ajustar el reparto (a través de Skatteverket) para aprovechar al máximo el tramo del 30 %.
¿El resultado es exacto?
Es una estimación para planificar basada en las reglas y en los importes que introduces. El resultado final depende de lo declarado y de tu situación fiscal.
Cómo funciona la deducción sueca de intereses
Cada persona puede deducir el 30 % de los primeros 100 000 SEK en intereses y el 21 % por encima de ese límite. El ajuste se hace en la declaración anual o mediante una jämkning si prefieres pagar menos impuesto mes a mes. La calculadora muestra la división exacta para que planifiques tu devolución.
Reparto cuando hay dos prestatarios
Si compartes el préstamo, cada persona recibe la deducción según su parte de los intereses. Puedes informar a Skatteverket para redistribuir la proporción y que ambos aprovechen al máximo el tramo del 30 %. Incluye hipotecas, préstamos personales y cualquier interés deducible.
Deducción de intereses: calcula la reducción de impuestos por intereses
En Suecia, la deducción de intereses (una reducción de impuestos por “déficit de capital”/underskott av kapital) hace que una parte de tus intereses pagados durante el año reduzca tu impuesto final. Normalmente incluye los intereses de hipotecas y otros préstamos que se declaran como gastos de intereses privados.
Con nuestra calculadora de deducción de intereses puedes:
- estimar cuánto podrías recuperar en la declaración
- entender la división entre 30% y 21%
- comparar escenarios y el reparto entre dos prestatarios
- tener en cuenta la eliminación gradual de la deducción en préstamos sin garantía
Cómo funciona la deducción (resumen)
La reducción se calcula a partir de tu déficit de capital. Una regla simplificada (que utiliza la calculadora cuando introduces los intereses) es:
- 30% de los intereses hasta 100.000 SEK por persona
- 21% sobre la parte que supera 100.000 SEK por persona
En el resultado lo verás como “Deducción al 30%” y “Deducción al 21%”.
Importante: en la declaración, el déficit se calcula después de compensar ingresos de capital (por ejemplo, intereses cobrados) con gastos de capital. Si tienes ingresos de capital u otras partidas, tu deducción real puede ser menor que una estimación basada solo en intereses pagados.
Encuentra las cifras correctas
Suele ser posible encontrar los intereses anuales en:
- el resumen anual / información fiscal del banco
- la declaración sueca pre-rellenada (a menudo los intereses ya están informados)
Si tienes varios préstamos, suma los intereses por categoría:
- Con garantía: normalmente hipoteca (a veces también préstamo de coche) con garantía/colateral
- Sin garantía: por ejemplo préstamos personales y crédito (ver reglas según el año abajo)
Préstamos sin garantía: el año importa
Las reglas de deducción para intereses sin garantía se han endurecido:
- 2025: solo 50% de los intereses en préstamos sin garantía es deducible
- 2026 en adelante: 0% (sin deducción) para intereses en préstamos sin garantía
Elige el año correcto en la calculadora si quieres comparar 2024/2025/2026 o planificar a futuro.
Repartir intereses entre dos prestatarios
Si sois dos prestatarios, podéis (en la práctica) repartir el gasto por intereses entre ambos. Esto puede ser importante porque el umbral de 100.000 SEK se aplica por persona.
Ejemplo:
- Si una persona declara 160.000 SEK, obtiene 30% sobre 100.000 SEK y 21% sobre 60.000 SEK.
- Si podéis repartir 80.000 SEK cada uno, ambos quedáis por debajo de 100.000 SEK y obtenéis 30% sobre toda vuestra parte.
La calculadora muestra tanto el total como cuánto corresponde a cada prestatario.
Cómo interpretar el resultado
En el resultado verás, entre otras cosas:
- Reducción total de impuestos: el importe que reduce tu impuesto final
- Coste de intereses después de la deducción: el coste “neto” una vez aplicada la reducción
- Tasa efectiva de deducción: la reducción como porcentaje del total de intereses (puede ser menor si una parte grande supera 100.000 SEK o si los intereses sin garantía no son deducibles)
Errores comunes
- Año incorrecto: la deducibilidad de intereses sin garantía depende del año.
- Confundir intereses con amortización: la amortización (devolver capital) no es deducible.
- Olvidar ingresos por intereses: en la declaración pueden reducir el déficit y, por tanto, la reducción.
- No optimizar el reparto: dos personas a menudo pueden aprovechar mejor el nivel del 30% que una sola.
Jämkning: obtener el efecto durante el año
Si quieres el efecto mes a mes (menor retención), puedes solicitar una jämkning (ajuste fiscal sueco) para que la reducción se refleje en el impuesto preliminar en lugar de solo en la declaración final. La calculadora ayuda a estimar la magnitud, pero la solicitud se realiza ante Skatteverket.
Importante
Esto es una ayuda para la toma de decisiones. La reducción real depende de tu déficit de capital real en la declaración y puede verse afectada por más conceptos que los intereses (por ejemplo, ingresos de capital). Verifica siempre tu declaración y las normas vigentes de Skatteverket.
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