Korkovähennys (ränteavdrag)
Arvioi, kuinka paljon lainojesi koroista saat takaisin ruotsalaisen ränteavdrag-vähennyksen kautta.
Usein kysytyt kysymykset
Mikä on ränteavdrag (korkovähennys)?
Ränteavdrag on ruotsalainen verovähennys lainojen korkokuluista. Yleisesti saat 30 % takaisin ensimmäisestä 100 000 kruunusta korkoja per henkilö ja 21 % sen yli menevästä osuudesta.
Mitkä korot ovat vähennyskelpoisia ja mitä muuttuu 2025–2026?
Tyypillisesti vakuudellisten lainojen (esim. asuntolaina) korot ovat vähennyskelpoisia. Vakuudettomien lainojen osalta vähennys pienenee: 50 % vuonna 2025 ja 0 % vuodesta 2026 alkaen. Laskin huomioi nämä erot valitun vuoden mukaan.
Milloin vähennys hyvitetään?
Useimmiten vähennys huomioidaan veroilmoituksessa ja lopullisessa verotuksessa. Jos haet etukäteistä oikaisua (jämkning), kuukausiveroa voidaan säätää niin, että hyödyt vähennyksestä jo vuoden aikana.
Miten se toimii, jos lainalla on kaksi ottajaa?
Kumpikin saa vähennyksen oman korko-osuutensa perusteella ja kummallakin on oma 100 000 SEK -raja. Voit muuttaa jakoa (Skatteverketin kautta), jotta mahdollisimman suuri osa hyödyntää 30 %:n tason.
Onko tulos tarkka?
Tulos on suunnitteluarvio sääntöjen ja syöttämiesi lukujen perusteella. Lopullinen vähennys riippuu veroilmoituksessa ilmoitetuista tiedoista ja muista verotekijöistä.
Näin korkovähennys toimii Ruotsissa
Yksityishenkilö saa vähentää 30 % ensimmäisestä 100 000 kruunusta korkoja ja 21 % sen yli menevästä osuudesta. Vähennys huomioidaan veroilmoituksessa tai voidaan hakea etukäteen jämkning-menettelyllä. Laskin näyttää tarkan jaon, jotta tiedät, paljonko saat takaisin.
Kun lainalla on useampi ottaja
Jos jaat lainan kumppanin kanssa, molemmat saavat vähennyksen oman korko-osuutensa mukaan. Voit ilmoittaa Skatteverketille uudesta jaosta, jotta molemmat hyödyntävät 30 %:n osuuden täysimääräisesti. Muista lisätä sekä asuntolainat että muut vähennyskelpoiset korot.
Korkovähennys: laske korkojen veronhuojennus
Ruotsin korkovähennys (veronhuojennus pääomatulon alijäämästä / underskott av kapital) tarkoittaa, että osa vuoden aikana maksetuista koroista voi pienentää lopullista veroa. Tämä koskee yleensä asuntolainan korkoja sekä muita lainoja, jotka ilmoitetaan yksityishenkilön korkomenoina.
Korkovähennyslaskurilla voit:
- arvioida, kuinka paljon voit saada takaisin verotuksessa
- ymmärtää 30% ja 21% -tasojen jaon
- vertailla skenaarioita ja kahden lainanottajan välistä jakamista
- huomioida vakuudettomien lainojen vähennysoikeuden asteittaisen poistumisen
Miten korkovähennys toimii (lyhyesti)
Veronhuojennus lasketaan pääomatulon alijäämän perusteella. Yksinkertaistettu nyrkkisääntö (jota laskuri käyttää, kun syötät korkomenot) on:
- 30% koroista 100 000 SEK:iin asti per henkilö
- 21% siltä osalta, joka ylittää 100 000 SEK per henkilö
Tuloksissa tämä näkyy kohtina “Vähennys 30%” ja “Vähennys 21%”.
Tärkeää: Verotuksessa alijäämä lasketaan vasta sen jälkeen, kun pääomatulot (esimerkiksi korkotulot) on vähennetty pääomamenoista. Jos sinulla on korkotuloja tai muita pääomatulon eriä, todellinen vähennys voi olla pienempi kuin pelkkien korkomenojen perusteella arvioitu.
Mistä löydät oikeat luvut
Vuoden korkomenot löydät yleensä:
- pankin vuosiyhteenvedosta / veroilmoitusta varten annetusta tiedosta
- esitäytetystä ruotsalaisesta veroilmoituksesta (korot ovat usein jo ilmoitettu)
Jos sinulla on useita lainoja, laske korot yhteen ryhmittäin:
- Vakuudelliset: tyypillisesti asuntolaina (joskus myös autolaina), jossa on vakuus
- Vakuudettomat: esimerkiksi kulutusluotot ja luotot (katso vuosikohtaiset säännöt alla)
Vakuudettomat lainat: vuosi ratkaisee
Vakuudettomien lainojen korkojen vähennysoikeutta on kiristetty:
- 2025: vain 50% vakuudettomien lainojen koroista on vähennyskelpoista
- 2026 ja myöhemmin: 0% (ei vähennysoikeutta) vakuudettomien lainojen koroille
Valitse oikea vuosi laskurissa, jos vertailet 2024/2025/2026 tai suunnittelet eteenpäin.
Korkojen jakaminen kahden lainanottajan kesken
Jos lainanottajia on kaksi, korkomeno voidaan (käytännössä) jakaa teidän välillänne. Tämä voi olla merkittävää, koska 100 000 SEK:n raja koskee jokaista henkilöä erikseen.
Esimerkki:
- Jos yksi henkilö ilmoittaa 160 000 SEK, hän saa 30% 100 000 SEK:sta ja 21% 60 000 SEK:sta.
- Jos korko voidaan jakaa 80 000 SEK per henkilö, molemmat jäävät alle 100 000 SEK:n ja saavat 30% koko osuudestaan.
Laskuri näyttää sekä kokonaisuuden että sen, kuinka paljon vähennystä kohdistuu sinulle ja mahdolliselle yhteislainanottajalle.
Miten tulosta tulkitaan
Tuloksissa näet muun muassa:
- Kokonaisveronhuojennus: summa, joka pienentää lopullista veroa
- Korkokustannus vähennyksen jälkeen: korkojen “nettokustannus” vähennyksen huomioiden
- Tehokas vähennysprosentti: vähennys suhteessa kokonaiskorkoihin (voi olla pienempi, jos suuri osa ylittää 100 000 SEK tai jos vakuudettomat korot eivät ole vähennyskelpoisia)
Yleiset virheet
- Väärä vuosi: vakuudettomien korkojen vähennys riippuu vuodesta.
- Korko vs. lyhennys: lainan lyhennys (amortointi) ei ole vähennyskelpoinen.
- Korkotulojen unohtaminen: ne voivat pienentää alijäämää ja siten veronhuojennusta.
- Jaon optimoinnin unohtaminen: kaksi henkilöä voi usein hyödyntää 30% tason paremmin kuin yksi.
Jämkning: vaikutus jo vuoden aikana
Jos haluat vaikutuksen kuukausittain (pienempi ennakonpidätys), voit hakea ruotsalaista jämkning-oikaisua, jolloin vähennys huomioidaan ennakkoverossa eikä vasta lopullisessa veroilmoituksessa. Laskuri auttaa arvioimaan suuruusluokan, mutta hakemus tehdään Skatteverketille.
Hyvä tietää
Laskelma on päätöksenteon tuki. Todellinen veronhuojennus riippuu veroilmoituksesi todellisesta pääomatulon alijäämästä ja siihen voivat vaikuttaa muutkin erät kuin korot (esimerkiksi pääomatulot). Tarkista aina veroilmoituksesi ja Skatteverketin ajantasaiset säännöt.
Liittyvät laskurit
Nettopalkka verojen jälkeen
Arvioi, paljonko palkasta jää käteen kunnallisveron, valtionveron, kirkollisveron ja vapaaehtoisen eläkesäästön jälkeen.
Vanhempainrahasuunnittelija
Arvioi ruotsalainen Försäkringskassan vanhempainraha (föräldrapenning) SGI:n, lomaprosentin ja kuinka monta päivää aiot ottaa.
Työttömyysvakuutus (A-kassa)
Laske työttömyysetuutesi aiemman palkan ja työttömyyden keston perusteella.