تقدير، وليس قرارًا رسميًا
استخدم النتيجة كدعم للتخطيط واتخاذ القرار. وفي القرارات المهمة يجدر بك التأكد من التفاصيل مع الجهة المختصة أو البنك أو صاحب العمل أو المستشار.
المدخرات والأهداف
مقارنة حسابات الاستثمار: ISK مقابل KF مقابل AF (2026)
قارن بين حساب التوفير الاستثماري ISK، وتأمين رأس المال KF، وحساب الأسهم والصناديق AF لاختيار الهيكل الأنسب لك.
النتائج
مقارنة بين إجمالي الضريبة حتى السحب، ومتوسط الضريبة السنوية، ورصيد النهاية بعد الضريبة لكل حساب.
النتائج
مقارنة بين إجمالي الضريبة حتى السحب، ومتوسط الضريبة السنوية، ورصيد النهاية بعد الضريبة لكل حساب.
ISK282.725 SEK
المبلغ المتبقي بعد دفع جميع ضرائب الشابلون على حساب ISK.
KF282.725 SEK
المبلغ المتبقي بعد دفع ضريبة الشابلون على تأمين رأس المال.
AF245.907 SEK
المبلغ المتبقي بعد دفع ضريبة أرباح رأس المال عند السحب.
ISK
مجموع ضرائب الشابلون المدفوعة على ISK حتى لحظة السحب.
ضريبة الشابلون السنوية بناءً على متوسط الرصيد.
إجمالي العائد قبل الضريبة في حساب ISK.
العائد بعد ضريبة الشابلون على ISK.
حصة الضريبة من الربح كنسبة مئوية.
KF
مجموع ضرائب الشابلون المدفوعة على تأمين رأس المال حتى السحب.
متوسط ضريبة الشابلون لتأمين رأس المال.
إجمالي العائد قبل الضريبة في تأمين رأس المال.
العائد بعد ضريبة الشابلون على KF.
حصة الضريبة من الربح كنسبة مئوية.
AF
ضريبة أرباح رأس المال المستحقة عند البيع والسحب بحسب النسبة المحددة.
ضريبة أرباح رأس المال موزعة على كامل فترة الادخار.
إجمالي العائد قبل الضريبة في حساب AF.
العائد بعد ضريبة أرباح رأس المال على AF.
حصة الضريبة من الربح كنسبة مئوية.
التحليل والإرشاد
ISK وKF: ضريبة شابلون ثابتة
يُطبَّق على حسابي ISK وKF نفس نموذج ضريبة الشابلون بغضّ النظر عن العائد الفعلي.
AF: ضريبة عند تحقيق الأرباح
يُفرض على حساب الأسهم والصناديق ضريبة بنسبة 30٪ فقط عند البيع، ما قد يكون ملائمًا للاستثمارات طويلة الأجل.
إعفاء ضريبي لـ ISK وKF
في 2026 يوجد إعفاء قدره 300 ألف كرونة سويدية يخفض ضريبة الشابلون على حسابي ISK وKF.
الأسئلة الشائعة
ما الفرق بين ISK وKF وAF؟
يتم فرض ضريبة سنوية بنظام ثابت على ISK وKF بغض النظر عن البيع. أما AF فيتم فرض الضريبة عند تحقيق الربح (عند البيع) عبر ضريبة أرباح رأس المال. KF هو غلاف تأميني وقد تختلف شروطه العملية حسب المزوّد.
كيف تُحسب ضريبة الشابلون لحسابي ISK/KF؟
يعتمد الحساب على قاعدة رأس المال وعلى متوسط سعر سندات الدولة (statslåneränta) مع إضافة نقطة مئوية واحدة مع حد أدنى. ثم تُفرض ضريبة 30% على الدخل المحسوب.
ما هو الإعفاء لعام 2026 (300,000 كرونة)؟
في عام 2026 يمكن لإعفاء ضريبي أن يقلل القاعدة الخاضعة للضريبة في نموذج الشابلون لحسابي ISK/KF، ما قد يخفض الضريبة الإجمالية. تراعي الأداة ذلك حسب السنة المختارة.
متى قد يكون AF خيارًا أفضل؟
قد يكون AF مناسبًا إذا توقعت عائدًا منخفضًا، أو كنت تبيع نادرًا، أو أردت إمكانية مقاصة الخسائر مع الأرباح. بما أن الضريبة تُدفع عند البيع، يصبح توقيت البيع مهمًا.
هل KF مماثل لـ ISK دائمًا من ناحية الضرائب؟
النموذج الضريبي متقارب، لكن KF قد يختلف عمليًا مثل المستفيدين وكيفية التعامل مع الاقتطاع الضريبي الأجنبي. كما قد تؤثر الرسوم وشروط المزوّد على العائد الصافي.
اختيار الحساب المناسب لعام 2026
يوجد في السويد ثلاثة أنواع رئيسية للحسابات الاستثمارية: حساب التوفير الاستثماري (ISK)، وتأمين رأس المال (Kapitalförsäkring أو KF)، وحساب الأسهم والصناديق (Aktie- & Fondkonto أو AF). لكل حساب قواعد ضريبية مختلفة تؤثر على صافي عائدك. تتيح لك أداة المقارنة لدينا رؤية الحساب الأنسب بناءً على عوائدك المتوقعة وأفقك الزمني.
قواعد الضرائب في 2026
يُفرض على حسابي ISK وKF ضريبة شابلون وفق نموذج ثابت. يتم حساب الدخل الثابت اعتمادًا على معدل السندات الحكومية + نقطة مئوية واحدة (بحد أدنى 1.25٪)، ثم تكون الضريبة 30% من هذا الدخل. في 2026 يوجد إعفاء ضريبي قدره 300 ألف كرونة سويدية يقلل ضريبة الشابلون على ISK وKF. أما حساب AF فيُفرض عليه 30% من أرباح رأس المال عند تحقيق الأرباح. بالنسبة للمستثمرين على المدى الطويل قد يكون ISK/KF أفضل لأن الضريبة لا تعتمد على العائد الفعلي، بينما يكون AF مناسبًا إذا كنت نادرًا ما تُسيّل أرباحًا أو تتوقع عوائد منخفضة.
قارن وامضِ في التحسين
أدخل رصيد البداية، والادخار الشهري، والعائد السنوي المتوقع، وسنة الضريبة. تعرض الأداة الضريبة السنوية، والعائد الصافي، ومعدل الضريبة الفعلي لكل حساب حتى تتمكن من توزيع مدخراتك بوعي.
ISK مقابل KF مقابل AF: كيف تقارن
في السويد توجد ثلاث طرق شائعة للاستثمار في الصناديق والأسهم:
- ISK (Investeringssparkonto)
- KF (Kapitalförsäkring)
- AF (Aktie- och fondkonto)
يمكن أن تمتلك استثمارات متشابهة في كل نوع، لكن قواعد الضرائب تختلف، وهذا قد يغيّر النتيجة الصافية.
الفكرة الأساسية
- ISK و KF غالبًا ما يتم احتساب الضريبة سنويًا بطريقة معيارية تعتمد على قيمة الحساب.
- AF غالبًا ما تُفرض الضريبة عند البيع مع ربح (ضريبة أرباح رأس المال).
الاختيار الأنسب يعتمد على المدة، العائد المتوقع، وتفاصيل القواعد للسنة المختارة.
كيفية استخدام الحاسبة
- أدخل الرصيد الابتدائي والادخار الشهري.
- اختر العائد السنوي المتوقع وعدد السنوات.
- اختر السنة التي تريد المقارنة على أساسها.
- (اختياري) عدّل الافتراضات المتقدمة.
تعرض الحاسبة تقديرات مثل:
- القيمة النهائية بعد الضريبة التقديرية لكل خيار
- إجمالي الضريبة خلال الفترة
- متوسط الضريبة السنوية
نقاط مهمة
- القواعد قد تتغير. تحقق دائمًا من المعلومات الأحدث.
- الرسوم مهمة. قد تلغي الرسوم العالية أي فرق ضريبي.
- المخاطر مرتبطة بالاستثمار نفسه، وليس بنوع الحساب.
هذا المحتوى لأغراض التخطيط فقط وليس نصيحة ضريبية أو قانونية.
كيفية قراءة هذه الحاسبة
النتائج مخصصة للإرشاد. وهي تستند إلى قواعد وافتراضات ونماذج مبسطة قد تختلف عن وضعك الواقعي الدقيق.
المنهجية
تستخدم كل حاسبة مدخلات وافتراضات ومنطق حساب محددًا. ونشرح النهج العام في صفحة المنهجية.
اقرأ المنهجيةالمصادر والتحديثات
ينبغي أن يمكن تتبع الحاسبات المهمة إلى قواعد رسمية أو إرشادات عامة أو مراجع واضحة أخرى.
اطلع على المصادرتابع الحساب
حاسبة FIRE
استخدم حاسبة FIRE لمقارنة الجزء التالي من السيناريو نفسه.
أدخل ثروتك الحالية، المساهمات السنوية، العوائد المتوقعة والإنفاق السنوي المرغوب لترى متى تصل إلى الاستقلال.
افتح حاسبة FIREحاسبة قرض السيارة
استخدم حاسبة قرض السيارة لمقارنة الجزء التالي من السيناريو نفسه.
يوضح أثر الدفعة الأولى والقيمة المتبقية على القسط الشهري وإجمالي الفائدة.
احسب قرض السيارةحاسبة القروض – قسط ثابت أو سداد أصل ثابت
استخدم حاسبة القروض – قسط ثابت أو سداد أصل ثابت لمقارنة الجزء التالي من السيناريو نفسه.
قارن التكلفة الكاملة، لا القسط الشهري فقط
احسب القرض