Einkommen & Steuern

Zinsabzug (ränteavdrag)

Schätze, wie viel deiner jährlichen Zinszahlungen du dank des schwedischen ränteavdraget zurückbekommst.

FAQ

Was ist ränteavdrag (Zinsabzug)?

Ränteavdrag ist eine schwedische Steuerminderung auf Zinskosten. Als Faustregel bekommst du 30 % auf die ersten 100.000 SEK Zinsen pro Person und 21 % auf den Teil darüber.

Welche Zinsen sind abzugsfähig, und was ändert sich 2025–2026?

In der Regel sind Zinsen für Kredite mit Sicherheiten (z. B. Hypothek) abzugsfähig. Bei unbesicherten Krediten wird der Abzug reduziert: 2025 sind 50 % abzugsfähig, ab 2026 0 %. Der Rechner trennt abzugsfähige und nicht abzugsfähige Zinsen je nach Jahr.

Wann erhalte ich den Abzug?

Normalerweise wird der Abzug in der jährlichen Steuererklärung verrechnet. Mit einer jämkning kannst du die Wirkung auch über das Jahr verteilt über niedrigere Monatssteuern erhalten.

Wie funktioniert es bei zwei Kreditnehmern?

Jede Person erhält den Abzug entsprechend ihres Zinsanteils und hat eine eigene 100.000-SEK-Grenze. Du kannst die Aufteilung (über Skatteverket) anpassen, um möglichst viel in der 30-%-Stufe zu nutzen.

Ist das Ergebnis exakt?

Es ist eine Planungsschätzung auf Basis der Regeln und deiner Eingaben. Das endgültige Ergebnis hängt von den gemeldeten Zinsen in der Steuererklärung und deiner übrigen Steuersituation ab.

So funktioniert das schwedische Zinsabzugssystem

Privatpersonen dürfen 30 % auf die ersten 100 000 SEK Zinsen pro Person und 21 % auf alles darüber hinaus abziehen. Der Abzug wird standardmäßig in der jährlichen Steuererklärung verrechnet oder kann über eine jämkning auf die Monatssteuer verteilt werden. Der Rechner zeigt dir genau, wie der Betrag aufgeteilt wird, damit du deine Rückzahlung planen kannst.

Mehrere Kreditnehmer berücksichtigen

Teilst du die Schulden mit einer weiteren Person, erhält jede Seite einen Abzug entsprechend ihres Zinsanteils. Du kannst Skatteverket mitteilen, wie die Zinsen verteilt werden sollen, damit beide möglichst viel vom 30 %-Segment nutzen. Denk daran, Hypotheken-, Privat- und sonstige abzugsfähige Zinsen zu addieren.

Zinsabzug: Steuerermäßigung auf Zinsen berechnen

Der schwedische Zinsabzug (eine Steuerermäßigung bei „Kapitaldefizit“/underskott av kapital) sorgt dafür, dass ein Teil deiner jährlichen Zinskosten deine endgültige Steuer senken kann. Das gilt typischerweise für Zinsen auf Hypothekendarlehen und andere Kredite, die als private Zinsausgaben gemeldet werden.

Mit unserem Zinsabzug-Rechner kannst du:

sehen, wie viel du voraussichtlich über die Steuer zurückbekommst
die Aufteilung zwischen 30% und 21% verstehen
Szenarien vergleichen und die Verteilung auf zwei Kreditnehmer prüfen
die Ausphasung für unbesicherte Kredite berücksichtigen

So funktioniert der Zinsabzug (kurz erklärt)

Die Steuerermäßigung wird anhand deines Kapitaldefizits berechnet. Eine vereinfachte Faustregel (die der Rechner nutzt, wenn du Zinskosten eingibst) ist:

30% auf Zinskosten bis 100.000 SEK pro Person
21% auf den Teil über 100.000 SEK pro Person

Im Ergebnis siehst du das als „Abzug auf 30%“ und „Abzug auf 21%“.

Wichtig: In der Steuererklärung wird das Defizit erst nach Verrechnung von Kapitaleinkünften (z.B. Zinseinnahmen) mit Kapitalausgaben berechnet. Wenn du Kapitaleinkünfte oder andere Kapitalposten hast, kann der tatsächliche Abzug niedriger sein als eine Betrachtung nur der Zinskosten.

Die richtigen Zahlen finden

Deine jährlichen Zinskosten findest du meist in:

dem Jahresbescheid/der Steuerinformation deiner Bank
deiner vorbefüllten schwedischen Steuererklärung (Zinsen sind häufig bereits gemeldet)

Wenn du mehrere Kredite hast, summiere die Zinskosten nach Kategorien:

Mit Sicherheit: typischerweise Hypothek (manchmal auch Autokredit) mit Pfand/Sicherheit
Ohne Sicherheit: z.B. Ratenkredit/Privatkredit und Kreditlinien (siehe jahresspezifische Regeln unten)

Unbesicherte Kredite: das Jahr ist entscheidend

Die Regeln für den Abzug von Zinsen ohne Sicherheit wurden verschärft:

2025: nur 50% der Zinsen auf unbesicherte Kredite sind abzugsfähig
ab 2026: 0% (kein Abzug) für Zinsen auf unbesicherte Kredite

Wähle daher das richtige Jahr im Rechner, wenn du 2024/2025/2026 vergleichen oder vorausplanen willst.

Zinskosten auf zwei Kreditnehmer verteilen

Wenn ihr zu zweit Kreditnehmer seid, könnt ihr (praktisch) die Zinsausgabe zwischen euch aufteilen. Das kann viel ausmachen, weil die 100.000-SEK-Grenze pro Person gilt.

Beispiel:

Wenn eine Person 160.000 SEK angibt, erhält sie 30% auf 100.000 SEK und 21% auf 60.000 SEK.
Wenn ihr stattdessen 80.000 SEK pro Person verteilen könnt, bleibt ihr beide unter 100.000 SEK und bekommt 30% auf euren gesamten Anteil.

Der Rechner zeigt sowohl die Gesamtsumme als auch, wie viel Abzug auf dich bzw. den Mitkreditnehmer entfällt.

So interpretierst du das Ergebnis

Im Ergebnis siehst du unter anderem:

Gesamte Steuerermäßigung: der Betrag, der deine endgültige Steuer reduziert
Zinskosten nach Abzug: was die Zinsen „kosten“, wenn der Abzug berücksichtigt wird
Effektiver Abzugssatz: Abzug als Anteil an den gesamten Zinsen (kann niedriger sein, wenn viel über 100.000 SEK liegt oder wenn unbesicherte Zinsen nicht abzugsfähig sind)

Häufige Fehler

Falsches Jahr: die Abzugsfähigkeit unbesicherter Zinsen hängt vom Jahr ab.
Zinsen mit Tilgung verwechseln: Tilgung (Amortisation) ist nicht abzugsfähig.
Zinseinnahmen vergessen: sie können in der Steuererklärung das Kapitaldefizit und damit die Steuerermäßigung reduzieren.
Verteilung nicht optimieren: zwei Personen können die 30%-Stufe oft besser ausnutzen als eine.

Jämkning: Wirkung schon während des Jahres

Wenn du den Effekt laufend (geringere monatliche Steuer) erhalten möchtest, kannst du eine schwedische Jämkning beantragen, damit die Steuerermäßigung bereits über die Voraussteuer berücksichtigt wird statt erst in der Steuererklärung. Der Rechner hilft bei der Größenordnung, der Antrag läuft über Skatteverket.

Wichtig zu wissen

Die Kalkulation ist eine Entscheidungshilfe. Die tatsächliche Steuerermäßigung hängt von deinem realen Kapitaldefizit in der Steuererklärung ab und kann durch weitere Posten beeinflusst werden (z.B. Kapitaleinkünfte). Prüfe immer deine Steuererklärung und die aktuellen Regeln von Skatteverket.