Räkna.nu

Sijoitustilien vertailu: ISK vs KF vs AF (2026)

Vertaa ISK-, Kapitalförsäkring- ja Aktie- & Fondkonto -tilejä ja löydä sinulle verotuksellisesti sopivin vaihtoehto.

Saldot ja oletukset

Anna tilien saldot, kuukausittainen säästö ja tuotto-odotus vertaillaksesi verovaikutuksia.

Tietosi
SEK

Pääoma, joka on jo sijoitettuna ISK-, KF- ja AF-tileillä.

SEK

Summa, jonka lisäät kuukausittain kaikkiin tileihin yhteensä.

%

Vuosituotto prosentteina (esim. 7).

vuotta

Kuinka monta vuotta aiot säästää tai sijoittaa.

Tulokset päivittyvät heti

Tulokset

Esimerkki oletusarvoilla

Vertailu kokonaissveroista, keskimääräisestä vuosiverosta ja tilien loppusaldosta verojen jälkeen.

Tulokset

Vertailu kokonaissveroista, keskimääräisestä vuosiverosta ja tilien loppusaldosta verojen jälkeen.

ISK282 725 SEK

Summa, joka jää jäljelle, kun kaikki schablonverot on maksettu ISK-tililtä.

KF282 725 SEK

Summa, joka jää jäljelle, kun kaikki schablonverot on maksettu Kapitalförsäkringista.

AF245 907 SEK

Summa, joka jää luovutusvoittoveron jälkeen AF-tililtä.

ISK

Kokonaisvero (ISK)
0 SEK

ISk-tilille maksettujen schablonverojen summa nostoon saakka.

Keskimääräinen vuosivero
0 SEK

Schablonvero keskimääräisen saldon perusteella.

Bruttotuotto
122 725 SEK

Kokonaistuotto ennen veroja ISK-tilillä.

Nettotuotto
122 725 SEK

Tuotto schablonveron jälkeen ISK:lla.

Efektiivinen veroaste
0,00 %

Veron osuus tuotosta prosentteina.

KF

Kokonaisvero (KF)
0 SEK

Kapitalförsäkringille maksettujen schablonverojen summa nostoon saakka.

Keskimääräinen vuosivero
0 SEK

Schablonvero Kapitalförsäkringille vuositasolla.

Bruttotuotto
122 725 SEK

Kokonaistuotto ennen veroja Kapitalförsäkringissa.

Nettotuotto
122 725 SEK

Tuotto schablonveron jälkeen Kapitalförsäkringissa.

Efektiivinen veroaste
0,00 %

Veron osuus tuotosta prosentteina.

AF

Kokonaisvero (AF)
36 817 SEK

Luovutusvoittovero, joka maksetaan, kun varoja nostetaan AF-tililtä (käyttää yllä määritettyä veroprosenttia).

Keskimääräinen vuosivero
3 682 SEK

Luovutusvoittovero jaettuna koko sijoitusajalle.

Bruttotuotto
122 725 SEK

Kokonaistuotto ennen veroja AF-tilillä.

Nettotuotto
85 907 SEK

Tuotto luovutusvoittoveron jälkeen AF:lla.

Efektiivinen veroaste
30,00 %

Veron osuus tuotosta prosentteina.

Arvio, ei virallinen päätös

Lue metodologiasta

Käytä tulosta päätöksenteon ja suunnittelun tukena. Tärkeissä ratkaisuissa yksityiskohdat kannattaa varmistaa asianomaiselta viranomaiselta, pankilta, työnantajalta tai neuvonantajalta.

Analyysi ja ohjaus

  • ISK ja KF: schablonvero

    ISK ja Kapitalförsäkring maksavat saman schablonveron toteutuneesta tuotosta riippumatta.

  • AF verottaa realisointia

    Aktie- & Fondkonto verottaa vasta myynnin yhteydessä (30 % voitosta), mikä voi olla etu pitkissä sijoituksissa.

  • Verovapaa osuus ISK:lle ja KF:lle

    Vuonna 2026 300 000 SEK:n verovapaa osuus pienentää schablonveroa ISK- ja KF-tileillä.

Tietoa tästä laskurista

ISK vs KF vs AF: näin vertailet

Ruotsissa kolme yleistä tapaa sijoittaa rahastoihin ja osakkeisiin ovat:

  • ISK (Investeringssparkonto)
  • KF (Kapitalförsäkring)
  • AF (Aktie- och fondkonto)

Sijoitukset voivat olla samanlaisia, mutta verosäännöt eroavat, mikä vaikuttaa nettotulokseen.

Perusajatus

  • ISK ja KF verotetaan usein vuosittaisella laskennallisella tuotolla, joka perustuu tilin arvoon.
  • AF verotetaan tyypillisesti myyntivoiton yhteydessä.

Paras vaihtoehto riippuu aikahorisontista, odotetusta tuotosta ja kyseisen vuoden säännöistä.

Näin käytät laskuria

  1. Syötä alkusaldo ja kuukausisäästö.
  2. Valitse odotettu vuosituotto ja säästöaika.
  3. Valitse vuosi, jonka mukaan vertailu tehdään.
  4. (Valinnainen) Säädä lisäasetuksia.

Laskuri arvioi esimerkiksi:

  • Loppuarvon verojen jälkeen (ISK, KF, AF)
  • Kokonaisveron ajalta
  • Keskimääräisen vuosiveron

Huomioitavaa

  • Säännöt voivat muuttua. Tarkista ajantasaiset tiedot.
  • Kulut merkitsevät. Korkeammat kulut voivat syödä verohyödyn.
  • Riski tulee sijoituksista, ei tilimuodosta.

Tämä on suunnittelun apuväline, ei vero- tai oikeudellinen neuvonta.

Miten laskenta toimii

Valitse oikea tili vuodelle 2026

Ruotsissa sijoittamiseen käytetään pääasiassa kolmea rakennetta: Investment Savings Account (ISK), Kapitalförsäkring (KF) ja Aktie- & Fondkonto (AF). Jokaisella on omat verosääntönsä, jotka vaikuttavat nettotuottoon. Vertailulaskurimme näyttää nopeasti, mikä vaihtoehto sopii sinun tuotto- ja aikatauluoletuksiisi.

Verosäännöt vuonna 2026

ISK- ja KF-tilit maksavat schablonveroa. Veropohja lasketaan valtionobligaatiokoron + 1 prosenttiyksikön mukaan (vähintään 1,25%), ja vero on 30% tästä. Vuonna 2026 käytössä on 300 000 SEK verovapaa osuus, joka pienentää schablonveroa ISK- ja KF-tileillä. AF-tili verotetaan sen sijaan 30%:n luovutusvoitosta, kun voitto realisoidaan. Pitkäjänteiselle sijoittajalle ISK/KF on usein edullinen, koska vero ei riipu toteutuneesta tuotosta, kun taas AF sopii, jos realisoit voittoja harvoin tai odotat matalaa tuottoa.

Vertaa ja optimoi

Syötä lähtöpääoma, kuukausisäästö, odotettu vuosituotto ja verovuosi. Laskuri näyttää vuosiveron, nettotuoton ja efektiivisen veroasteen jokaiselle tilille, jotta voit hajauttaa pääomasi järkevästi.

Usein kysytyt kysymykset

Mitä eroa on ISK-, KF- ja AF-tilillä?

ISK ja KF verotetaan vuosittain schablon-mallilla riippumatta myynneistä. AF verotetaan, kun realisoit voittoja (myydessä) luovutusvoittoverolla. KF on vakuutuskuori ja voi erota myös käytännön ehdoiltaan.

Miten ISK/KF:n schablonvero lasketaan?

Laskenta perustuu pääomapohjaan ja keskimääräiseen valtionlainakorkoon (statslåneränta) lisättynä yhdellä prosenttiyksiköllä, minimirajan huomioiden. Saatu laskennallinen tulo verotetaan 30%.

Mikä on vuoden 2026 verovapaa osuus (300 000 SEK)?

Vuonna 2026 verovapaa osuus voi pienentää ISK/KF:n verotettavaa pohjaa ja laskea kokonaisveroa. Laskuri huomioi tämän vaikutuksen valitulle verovuodelle.

Milloin AF voi olla parempi vaihtoehto?

AF voi olla edullinen, jos odotat matalaa tuottoa, myyt harvoin tai haluat vähentää tappioita voitoista. Koska vero maksetaan myynnin yhteydessä, ajoituksella on enemmän merkitystä.

Onko KF aina verotuksellisesti sama kuin ISK?

Veromalli on samankaltainen, mutta KF:ssä voi olla käytännön eroja (esim. edunsaaja ja ulkomainen lähdevero). Myös kulut ja sopimusehdot vaikuttavat nettotulokseen.

Näin tätä laskuria kannattaa lukea

Tulokset on tarkoitettu ohjaukseksi. Ne perustuvat sääntöihin, oletuksiin ja yksinkertaistettuihin malleihin, jotka voivat poiketa tarkasta todellisesta tilanteestasi.

Arvio, ei virallinen päätös

Käytä tulosta päätöksenteon ja suunnittelun tukena. Tärkeissä ratkaisuissa yksityiskohdat kannattaa varmistaa asianomaiselta viranomaiselta, pankilta, työnantajalta tai neuvonantajalta.

Metodologia

Jokainen laskuri käyttää määriteltyjä syötteitä, oletuksia ja laskentalogiikkaa. Metodologiasivulla kerrotaan yleinen lähestymistapa.

Lue metodologiasta

Lähteet ja päivitykset

Tärkeiden laskurien pitäisi olla jäljitettävissä virallisiin sääntöihin, julkisiin ohjeisiin tai muihin selvästi nimettyihin lähteisiin.

Katso lähteet

Virallinen lähde

Jatka laskemista

FIRE-laskuriKäytä laskuria FIRE-laskuri saman tilanteen seuraavan osan vertailuun.Avaa FIRE-laskuriAutolainalaskuriKäytä laskuria Autolainalaskuri saman tilanteen seuraavan osan vertailuun.Laske autolainaLainalaskuri – annuiteetti tai tasalyhennysKäytä laskuria Lainalaskuri – annuiteetti tai tasalyhennys saman tilanteen seuraavan osan vertailuun.Laske lainan hinta