Arvio, ei virallinen päätös
Käytä tulosta päätöksenteon ja suunnittelun tukena. Tärkeissä ratkaisuissa yksityiskohdat kannattaa varmistaa asianomaiselta viranomaiselta, pankilta, työnantajalta tai neuvonantajalta.
Säästöt & tavoitteet
Sijoitustilien vertailu: ISK vs KF vs AF (2026)
Vertaa ISK-, Kapitalförsäkring- ja Aktie- & Fondkonto -tilejä ja löydä sinulle verotuksellisesti sopivin vaihtoehto.
Tulokset
Vertailu kokonaissveroista, keskimääräisestä vuosiverosta ja tilien loppusaldosta verojen jälkeen.
Tulokset
Vertailu kokonaissveroista, keskimääräisestä vuosiverosta ja tilien loppusaldosta verojen jälkeen.
ISK282 725 SEK
Summa, joka jää jäljelle, kun kaikki schablonverot on maksettu ISK-tililtä.
KF282 725 SEK
Summa, joka jää jäljelle, kun kaikki schablonverot on maksettu Kapitalförsäkringista.
AF245 907 SEK
Summa, joka jää luovutusvoittoveron jälkeen AF-tililtä.
ISK
ISk-tilille maksettujen schablonverojen summa nostoon saakka.
Schablonvero keskimääräisen saldon perusteella.
Kokonaistuotto ennen veroja ISK-tilillä.
Tuotto schablonveron jälkeen ISK:lla.
Veron osuus tuotosta prosentteina.
KF
Kapitalförsäkringille maksettujen schablonverojen summa nostoon saakka.
Schablonvero Kapitalförsäkringille vuositasolla.
Kokonaistuotto ennen veroja Kapitalförsäkringissa.
Tuotto schablonveron jälkeen Kapitalförsäkringissa.
Veron osuus tuotosta prosentteina.
AF
Luovutusvoittovero, joka maksetaan, kun varoja nostetaan AF-tililtä (käyttää yllä määritettyä veroprosenttia).
Luovutusvoittovero jaettuna koko sijoitusajalle.
Kokonaistuotto ennen veroja AF-tilillä.
Tuotto luovutusvoittoveron jälkeen AF:lla.
Veron osuus tuotosta prosentteina.
Analyysi ja ohjaus
ISK ja KF: schablonvero
ISK ja Kapitalförsäkring maksavat saman schablonveron toteutuneesta tuotosta riippumatta.
AF verottaa realisointia
Aktie- & Fondkonto verottaa vasta myynnin yhteydessä (30 % voitosta), mikä voi olla etu pitkissä sijoituksissa.
Verovapaa osuus ISK:lle ja KF:lle
Vuonna 2026 300 000 SEK:n verovapaa osuus pienentää schablonveroa ISK- ja KF-tileillä.
Usein kysytyt kysymykset
Mitä eroa on ISK-, KF- ja AF-tilillä?
ISK ja KF verotetaan vuosittain schablon-mallilla riippumatta myynneistä. AF verotetaan, kun realisoit voittoja (myydessä) luovutusvoittoverolla. KF on vakuutuskuori ja voi erota myös käytännön ehdoiltaan.
Miten ISK/KF:n schablonvero lasketaan?
Laskenta perustuu pääomapohjaan ja keskimääräiseen valtionlainakorkoon (statslåneränta) lisättynä yhdellä prosenttiyksiköllä, minimirajan huomioiden. Saatu laskennallinen tulo verotetaan 30%.
Mikä on vuoden 2026 verovapaa osuus (300 000 SEK)?
Vuonna 2026 verovapaa osuus voi pienentää ISK/KF:n verotettavaa pohjaa ja laskea kokonaisveroa. Laskuri huomioi tämän vaikutuksen valitulle verovuodelle.
Milloin AF voi olla parempi vaihtoehto?
AF voi olla edullinen, jos odotat matalaa tuottoa, myyt harvoin tai haluat vähentää tappioita voitoista. Koska vero maksetaan myynnin yhteydessä, ajoituksella on enemmän merkitystä.
Onko KF aina verotuksellisesti sama kuin ISK?
Veromalli on samankaltainen, mutta KF:ssä voi olla käytännön eroja (esim. edunsaaja ja ulkomainen lähdevero). Myös kulut ja sopimusehdot vaikuttavat nettotulokseen.
Valitse oikea tili vuodelle 2026
Ruotsissa sijoittamiseen käytetään pääasiassa kolmea rakennetta: Investment Savings Account (ISK), Kapitalförsäkring (KF) ja Aktie- & Fondkonto (AF). Jokaisella on omat verosääntönsä, jotka vaikuttavat nettotuottoon. Vertailulaskurimme näyttää nopeasti, mikä vaihtoehto sopii sinun tuotto- ja aikatauluoletuksiisi.
Verosäännöt vuonna 2026
ISK- ja KF-tilit maksavat schablonveroa. Veropohja lasketaan valtionobligaatiokoron + 1 prosenttiyksikön mukaan (vähintään 1,25%), ja vero on 30% tästä. Vuonna 2026 käytössä on 300 000 SEK verovapaa osuus, joka pienentää schablonveroa ISK- ja KF-tileillä. AF-tili verotetaan sen sijaan 30%:n luovutusvoitosta, kun voitto realisoidaan. Pitkäjänteiselle sijoittajalle ISK/KF on usein edullinen, koska vero ei riipu toteutuneesta tuotosta, kun taas AF sopii, jos realisoit voittoja harvoin tai odotat matalaa tuottoa.
Vertaa ja optimoi
Syötä lähtöpääoma, kuukausisäästö, odotettu vuosituotto ja verovuosi. Laskuri näyttää vuosiveron, nettotuoton ja efektiivisen veroasteen jokaiselle tilille, jotta voit hajauttaa pääomasi järkevästi.
ISK vs KF vs AF: näin vertailet
Ruotsissa kolme yleistä tapaa sijoittaa rahastoihin ja osakkeisiin ovat:
- ISK (Investeringssparkonto)
- KF (Kapitalförsäkring)
- AF (Aktie- och fondkonto)
Sijoitukset voivat olla samanlaisia, mutta verosäännöt eroavat, mikä vaikuttaa nettotulokseen.
Perusajatus
- ISK ja KF verotetaan usein vuosittaisella laskennallisella tuotolla, joka perustuu tilin arvoon.
- AF verotetaan tyypillisesti myyntivoiton yhteydessä.
Paras vaihtoehto riippuu aikahorisontista, odotetusta tuotosta ja kyseisen vuoden säännöistä.
Näin käytät laskuria
- Syötä alkusaldo ja kuukausisäästö.
- Valitse odotettu vuosituotto ja säästöaika.
- Valitse vuosi, jonka mukaan vertailu tehdään.
- (Valinnainen) Säädä lisäasetuksia.
Laskuri arvioi esimerkiksi:
- Loppuarvon verojen jälkeen (ISK, KF, AF)
- Kokonaisveron ajalta
- Keskimääräisen vuosiveron
Huomioitavaa
- Säännöt voivat muuttua. Tarkista ajantasaiset tiedot.
- Kulut merkitsevät. Korkeammat kulut voivat syödä verohyödyn.
- Riski tulee sijoituksista, ei tilimuodosta.
Tämä on suunnittelun apuväline, ei vero- tai oikeudellinen neuvonta.
Näin tätä laskuria kannattaa lukea
Tulokset on tarkoitettu ohjaukseksi. Ne perustuvat sääntöihin, oletuksiin ja yksinkertaistettuihin malleihin, jotka voivat poiketa tarkasta todellisesta tilanteestasi.
Metodologia
Jokainen laskuri käyttää määriteltyjä syötteitä, oletuksia ja laskentalogiikkaa. Metodologiasivulla kerrotaan yleinen lähestymistapa.
Lue metodologiastaLähteet ja päivitykset
Tärkeiden laskurien pitäisi olla jäljitettävissä virallisiin sääntöihin, julkisiin ohjeisiin tai muihin selvästi nimettyihin lähteisiin.
Katso lähteetVirallinen lähde
Jatka laskemista
FIRE-laskuri
Käytä laskuria FIRE-laskuri saman tilanteen seuraavan osan vertailuun.
Syötä nykyiset sijoitukset, vuosittaiset säästöt, odotetut tuotot ja toivotut vuosikulut nähdäksesi, milloin saavutat FI:n.
Avaa FIRE-laskuriAutolainalaskuri
Käytä laskuria Autolainalaskuri saman tilanteen seuraavan osan vertailuun.
Näyttää miten käsiraha ja jäännösarvo vaikuttavat kuukausierään ja kokonaiskorkoon.
Laske autolainaLainalaskuri – annuiteetti tai tasalyhennys
Käytä laskuria Lainalaskuri – annuiteetti tai tasalyhennys saman tilanteen seuraavan osan vertailuun.
Vertaa kokonaiskustannusta, älä vain kuukausierää
Laske lainan hinta