Ränteavdrag
Beräkna hur mycket av årets räntekostnader du får tillbaka i deklarationen genom det svenska ränteavdraget.
Vanliga frågor
Vad är ränteavdrag?
Ränteavdraget är en skattereduktion på dina räntekostnader. Som huvudregel får du 30 % på de första 100 000 kr i ränta per person och 21 % på ränta över den nivån.
Vilka räntor är avdragsgilla, och vad ändras 2025–2026?
Räntor på lån med säkerhet (t.ex. bolån) är normalt avdragsgilla. För lån utan säkerhet minskar avdraget: 50 % av räntan är avdragsgill 2025 och 0 % från 2026. Kalkylatorn delar upp avdragsgill och icke avdragsgill ränta baserat på valt år.
När får jag tillbaka pengarna?
Vanligtvis kommer ränteavdraget i samband med deklarationen och slutskattebeskedet. Om du ansöker om jämkning kan du i stället få effekten löpande genom lägre skatt varje månad.
Hur fungerar det om vi är två låntagare?
Var och en får avdrag utifrån sin andel av räntan och har ett eget 100 000-kronors tak för 30 %-nivån. Du kan fördela om räntan (via Skatteverket) för att maximera hur mycket som hamnar på 30 % för er båda.
Är resultatet exakt?
Det är en uppskattning för planering baserad på reglerna och siffrorna du matar in. Slutligt avdrag styrs av vad som redovisas i deklarationen och din övriga skattesituation.
Så fungerar ränteavdraget
Privatpersoner får göra avdrag med 30 % på de första 100 000 kronorna i ränta per person och 21 % på den del som överstiger 100 000 kronor. Avdraget dras automatiskt i deklarationen, men du kan ansöka om jämkning om du vill få lägre skatt under året. Kalkylatorn visar exakt hur avdraget fördelas.
Dela räntekostnaden mellan låntagare
Om ni är flera låntagare får varje person avdrag utifrån sin andel av räntan. Du kan meddela Skatteverket om du vill fördela räntan annorlunda för att maximera 30 %-nivån för båda. Kom ihåg att ta med ränta från bolån, privatlån och andra lån som redovisas som ränteutgifter.
Ränteavdrag: räkna ut skattereduktionen på ränta
Ränteavdraget (skattereduktion för underskott av kapital) gör att en del av dina räntekostnader minskar din skatt. Det gäller till exempel ränta på bolån och andra lån som redovisas som privata ränteutgifter.
Med vår ränteavdragskalkylator kan du:
- se hur mycket du kan få tillbaka i deklarationen
- förstå uppdelningen mellan 30 % och 21 %
- jämföra scenarier och fördelning mellan två låntagare
- ta hänsyn till att avdraget för lån utan säkerhet fasas ut
Så fungerar ränteavdraget (i korthet)
Skattereduktionen beräknas på ditt underskott av kapital. En förenklad tumregel (som kalkylatorn utgår från när du matar in räntekostnader) är:
- 30 % av räntekostnader upp till 100 000 kr per person
- 21 % på den del som överstiger 100 000 kr per person
Det här syns tydligt i resultatet som ”Avdrag på 30 %” och ”Avdrag på 21 %”.
Viktigt: I deklarationen räknas underskottet efter att kapitalinkomster (t.ex. ränteintäkter) kvittats mot kapitalutgifter. Har du ränteintäkter eller andra kapitalposter kan det göra att ditt faktiska avdrag blir lägre än om du bara tittar på räntekostnaderna.
Hitta rätt siffror att mata in
Du kan vanligtvis hämta årets räntekostnader från:
- årsbesked/kontrolluppgift från banken
- din förifyllda deklaration (räntor brukar redan vara ifyllda)
Om du har flera lån, summera räntekostnaderna per kategori:
- Med säkerhet: ofta bolån (ibland även billån) där långivaren har pant/säkerhet
- Utan säkerhet: t.ex. blancolån och kredit (se regler per år nedan)
Lån utan säkerhet: tänk på årtalet
Reglerna för avdrag på ränta utan säkerhet har skärpts:
- 2025: endast 50 % av räntan på lån utan säkerhet är avdragsgill
- 2026 och framåt: 0 % (ingen avdragsrätt) för ränta på lån utan säkerhet
Välj därför rätt år i kalkylatorn om du vill jämföra 2024/2025/2026 eller planera framåt.
Dela räntekostnaden mellan två låntagare
Om ni är två låntagare kan ni (i praktiken) fördela ränteutgiften mellan er. Det kan spela stor roll eftersom 100 000-kronorsgränsen gäller per person.
Exempel:
- Om en person står för hela räntekostnaden på 160 000 kr får personen 30 % på 100 000 kr och 21 % på 60 000 kr.
- Om ni istället kan fördela 80 000 kr vardera hamnar båda under 100 000 kr och får 30 % på hela sin del.
Kalkylatorn visar både totalen och hur mycket avdrag som hamnar på dig respektive medlåntagaren.
Så tolkar du resultatet
I resultatet ser du bland annat:
- Total skattereduktion: summan som minskar din slutliga skatt
- Räntekostnad efter avdrag: vad räntan ”kostar” när skattereduktionen räknas in
- Effektiv avdragsnivå: avdraget i procent av total ränta (kan bli lägre om en stor del ligger över 100 000 kr eller om ränta utan säkerhet inte är avdragsgill)
Vanliga missar
- Fel år: avdragsrätten för ränta utan säkerhet beror på år.
- Blandar ihop räntekostnad och amortering: amortering är inte avdragsgill.
- Glömmer ränteintäkter: i deklarationen kan de minska underskottet och därmed skattereduktionen.
- Missar att optimera fördelning: två personer kan ofta utnyttja 30 %-nivån bättre än en.
Jämkning: få avdraget under året
Om du vill få effekten löpande (lägre skatt varje månad) kan du ansöka om jämkning så att ränteavdraget tas ut i förskott via preliminärskatten. Kalkylatorn hjälper dig uppskatta storleken, men själva ansökan görs hos Skatteverket.
Viktigt att veta
Kalkylen är ett beslutsstöd. Den verkliga skattereduktionen beror på ditt faktiska underskott av kapital i deklarationen och kan påverkas av fler poster än ränta (t.ex. kapitalinkomster). Kontrollera alltid din deklaration och Skatteverkets aktuella regler.
Relaterade kalkylatorer
Lön efter skatt
Få en uppskattning av vad som blir kvar av lönen efter kommunalskatt, statlig skatt, kyrkoavgift och pensionsavsättning.
Beräkna föräldrapenning
Räkna fram en preliminär föräldrapenning från Försäkringskassan baserat på din SGI, uttagsnivå och hur många dagar du planerar att använda.
A-kassa (arbetslöshetsersättning)
Beräkna din ersättning från A-kassan baserat på tidigare lön och arbetslöshetstid.